在全球資產市場持續擴張的背景下，臺灣個人財富亦快速成長。值得關注的是，這股趨勢已經逐漸從「實質財富的增長與累積」昇華成「精神財富與家族傳承」，高資產客群普遍更重視家庭的和睦與團結，體認到傳承不僅是財務決策，更是一種延續人生信念的責任。
一場跨時間的長跑
資產傳承並非冰冷的數字精算，而是跨越人生階段的價值延續。許多高資產客戶希望留下的不只是財產，而是家庭凝聚力與人生價值觀。因此，傳承規劃的核心不在於少繳多少稅，而是這筆累積了大半輩子的財富能帶來什麼意義與價值。「高資產客戶的財富管理，不是終點線前的百米衝刺，而是一場講求配速的馬拉松。」台新銀行理財商品處執行副總經理黃培直表示，成熟的高資產財富管理就像一場長跑，需要不斷調整節奏，並隨著家族成員、企業接班人與資產結構等變數持續修正方向，逐步建立傳承架構，才能讓家族財富與生活階段同步向前邁進。
前段》贏在起跑點
45歲以下的高資產客戶，身處馬拉松的前段，子女尚年幼、事業也還沒站穩腳跟，急於表現自己所以充滿衝勁，卻往往忽略了衝得太快反而容易跌倒的道理，在這個起跑期其實最不適合加速。
黃培直表示，此階段的財富傳承，第一步並非資產最大化，而是建立足以承受突發風險的資產防護罩，例如適當的保險規劃就好比戴上護具跑步，能幫助自己在跌倒時迅速站起來。另外，年輕的高資產客戶須利用這個時期最重要、最大的優勢——時間價值，及早規劃並善用分年贈與，一點一滴將資產傳到子女身上，即可大幅提升稅務效率，甚至能結合本金自益孳息他益的信託架構，運用折現優勢進一步創造節省贈與額度的空間。
中段》承先啟後的配速關鍵
馬拉松比賽進入中段，往往是拉開差距、決定最終勝負的關鍵時期。45~65歲的高資產客戶多已事業有成、子女也漸漸成年，傳承的規劃也從單向正式轉變成雙向。
黃培直指出，這個時期的高資產客戶同時面臨上一代的家族企業接班議題，以及下一代的資產獨立規劃，屬於資產傳承的黃金交叉時期。對家族企業而言，如何在不影響企業正常運作的前提下達到經營權與所有權的平衡，是這個階段最重要的課題，建議可透過股權移轉計畫，可以讓上一代在逐步移交所有權的同時，保持企業治理的延續性，就像馬拉松中段的配速策略——避免突然的加減速，而是穩健的提升速度，讓賽事維持在最佳節奏。另一方面，由於子女已成年，傳承重點轉向更具體的生活保障，像是替子女購置第一份不動產、建立婚前財產制度、或透過信託維護子女名下資產的安全，這些措施不僅僅是財務安排，更是協助下一代建立良好的財富管理觀念。
終點》落地執行、保留勝果
人生的馬拉松在退休後邁向最終階段，此時的重點不再是衝刺，而是如何保持領先優勢並完成交棒。
黃培直認為，這時期的規劃重點有兩大方向——物質面的財富傳承及精神面的價值觀延續。最常見的財富傳承風險除了稅務，更多的是繼承人之間的誤解或紛爭；透過遺囑、保險與信託的多重搭配，能讓財產確實地交給希望給予的對象，同時保障每位繼承人的權益；在生前與家族成員進行雙向透明溝通，更能消弭不必要的猜測，使傳承過程更為順暢。
然而，實際上的傳承並不止於物質財產，許多高資產客戶採用家族憲章、家族基金會或家族辦公室的形式來管理共同的資產與價值觀，幫助家族確認方向、凝聚共識，並在世代更迭中避免價值迷失。
黃培直強調，高資產財富傳承從前段的穩紮穩打、中段的世代銜接提速、到最後時期的安全落地，每一階段都環環相扣。台新銀行以多元且齊備的理財工具平台為基礎，結合專業顧問團隊，依不同客戶需求量身打造適配的資產傳承解決方案，並透過前瞻性規劃，協助高資產客戶用合適的節奏，一起跑向更長遠的未來，讓財富得以代代相傳、真正永續。
【台新財富管理 與您同行】→了解更多
