全球經濟局勢瞬息萬變，企業資金管理方式正趨向創新以應對時代挑戰，將支付、信貸、帳務等金融服務直接整合到日常商務流程，讓商務支付享有與人們日常消費習慣相同的數位體驗，實現即時、靈活的資金調度，大幅提高營運效率。

嵌入式金融提升營運資金使用效率

根據 Visa 最新發布的《2024-2025 成長型企業營運資金指數》報告，全球有 81% 的企業已採用至少一項營運資金解決方案，較前一年成長 13%；其中，導入嵌入式金融工具的企業，在一年內提升超過 300% 的營運效率，平均節省超過 1,100 萬美元的相關費用，大幅提升營運資金的流動性與有效運用。

「在充滿變數的經濟環境中，營運資金是驅動成長型企業的關鍵燃料。」Visa 商務解決方案全球主管潘達文（Darren Parslow）表示，導入嵌入式金融工具將直接影響企業的營運資金使用效率，帶動企業內部的財務角色變革，「CFO 不再只是後勤支援，而是決策與成長的關鍵推手。」



報告中受訪的 CFO 普遍反映，「核准流程冗長與結果不確定性」是主要挑戰，潘達文說明。90% 的受訪者表示，資金延遲對企業影響深遠，面對高成本壓力，全球財務長正重新檢視資金的來源與用途，並尋求兼顧效率與彈性的金流策略，尤其是商務支付中的關鍵痛點——數據孤島與系統整合難度，更使企業難以實現數位化轉型。

為解決這些挑戰，Visa 持續推出嵌入式金融解決方案，包括實體商務卡、數位企業卡等，以簡化公司付款流程並提升資金管理的彈性。以 Visa 數位企業卡為例，其應用量在一年內成長高達 32%，成為企業靈活調度資金的熱門選擇。

「數位企業卡將成為未來商務支付成長的關鍵引擎。」潘達文指出，企業財務端的數位化速度遠不如消費者端，主要因為企業往往需同時應對多個傳統系統，「慣性往往是變革最大的阻力。」Visa 推出的數位企業卡（亦稱虛擬卡），為每筆交易提供獨立卡號，讓企業可與特定客戶、在特定時間進行單次支付，實現更高的資金管控與自動對帳效率。

此外，潘達文透露，Visa 已與全球 ERP 系統與企業管理解決方案大廠 SAP 達成全球合作，將虛擬卡號嵌入其 ERP 系統（Enterprise Resource Planning – 企業資源規劃），並計劃與其他主要 ERP 系統商與 SaaS 服務平台展開更多合作。「Visa 的目標是讓虛擬卡深度嵌入各行各業的生態系統，從而加速企業支付系統的數位化轉型，幫助企業實現資金的高效運用，真正做到『支付即服務』。」

Z 世代推動商務支付朝「消費化」轉型

因應 Z 世代崛起，B2B 支付也正朝向「消費化」（Consumerization）趨勢發展。潘達文表示，2025 年全球約七成勞動人口由 Z 世代與 Y 世代組成，而這群數位原生代員工將對消費金融的期待，延伸至商務場景，「Z 世代與 Y 世代期望在工作流程中，就能享有與日常消費習慣相同的數位體驗：更快速、更直覺、更加自動化，這正是嵌入式金融加速成長的關鍵動能。目前全球已有 82% 的中小企業調整營運流程，以因應 B2B 支付消費化的轉變。」

Visa 亦打造多項創新解決方案應對，並在全球各地攜手銀行與企業，提供更快速便捷的商務金融數位支付方式。例如在台灣，Visa 提供「Visa企業速Pay」（Visa Commercial Pay），讓企業可將虛擬卡綁定至手機，滿足年輕世代的行動支付需求；再透過「Visa 快收慢付平台」（Business Payment Service Provider），讓企業即使遇到不收卡的供應商，也能透過卡片付款，並享有遞延付款的空間，有效提升資金流動性。

AI 崛起，降低商務支付摩擦力

除了消費化之外，潘達文也分享「AI 技術正成為企業財務轉型的關鍵推力。」Visa 早在三十多年前便已投資 AI 技術相關研究，應用於預測性風險管理與內部流程。他表示，AI 能即時掌握資金流向，提升現金流預測準確性，並強化對潛在風險的辨識與應對，強化企業的資金配置與財務韌性。

隨生成式 AI 興起，Visa 正開發將其應用於財務預測的新功能，協助中小企業分析過去六個月的現金流歷史、預測未來走勢，並計劃納入 Visa 商支洞察通（Visa Spend Clarity for Enterprise）產品組合中。潘達文認為，AI 技術正從資訊處理邁向「AI 代理」階段，未來買方與供應商代理人將能自動接收發票、比對支付資訊並完成付款，「未來我們將看到 AI 推動的創新案例，大幅降低 B2B 支付的摩擦與障礙。」

商務支付成藍海，助企業應對動盪挑戰

事實上，全球商務支付市場規模高達 200 兆美元，Visa 在 2024 年商務支付業績總額達 1.7 兆美元，較 2020 年成長 70%，不難看出 B2B 領域已成為 Visa 的重要成長引擎，更是全球優先投資重點。潘達文認為，商務支付數位市場逐步成為金融業的新藍海，台灣市場也同樣充滿機會，從高達 70% 中小企業有意申請企業卡就可窺知一二。

Visa 也因此攜手台灣的玉山銀行、永豐銀行、國泰世華銀行與遠東商銀發行實體商務卡，協助企業提升支付效率與管理效能；同時推出虛擬的數位企業卡，縮短現金循環週期，強化資金運用彈性。

此外，潘達文表示，台灣作為貿易導向市場，企業高度依賴順暢、快速與安全的跨境金流，但多數中小型出口商仍受限於傳統匯款流程。因此，Visa 攜手韓國貿易投資促進公社（KOTRA）打造新一代全球貿易支付平台（GTPP），以卡片作為支付基礎，藉此加快跨境收付款流程。

展望未來，潘達文強調：「在這個每天、甚至每小時皆充滿變數的環境中，Visa 的目標是提供多元且領先業界的解決方案，成為企業數位轉型過程中最優秀的支付合作夥伴。我們致力幫助企業強化企業韌性與產業競爭力，在波動的市場中穩步實現數位化。」